👨 Консультации (ответы на вопросы) по налогообложению, бухгалтерскому учету, праву.
ТОП
⍰ В чем разница между Застройщиком, Заказчиком, Техническим заказчиком в строительстве? →
⍰ "В том числе НДС" или "Кроме того НДС" — что значит? →
⍰ Как определить срок полезного использования основного средства? →
⍰ Как определить амортизационную группу основного средства? →
⍰ Облагается ли НДС аренда земли?
⍰ В чем отличие чистой прибыли от нераспределенной прибыли? →
⍰ Как подтвердить, что налогоплательщик применяет упрощенную систему налогообложения (УСН)?
🌎 Общие вопросы налогообложения и учета >
⍰ В каких случаях проведение инвентаризации обязательно?
⍰ Как указать назначение платежа в платежном поручении, при приобретении товаров (работ, услуг)?
⍰ Как подтвердить, что договор заключен с индивидуальным предпринимателем (ИП)?
⍰ Как подтвердить, что налогоплательщик применяет налог на профессиональный доход (НПД)?
⍰ Основной и дополнительный ОКВЭД: Что это?
⍰ Где получить информацию по региональным и местным налогам?
⍰ В какой срок обязана организация сообщить налоговому органу об открытии обособленного подразделения?
⍰ В чем разница между Застройщиком, Заказчиком, Техническим заказчиком в строительстве?
⍰ Как физическое лицо может узнать имеется ли задолженность по налогам?
🌎 Основные средства и Нематериальные активы >
⍰ Затраты на ремонт арендованного основного средства признаются ли расходом для налога на прибыль?
⍰ Может ли нелинейный метод амортизации применяться выборочно, к отдельным объектам основных средств?
⍰ Как определить срок полезного использования нематериальных активов (налоговый учет)?
⍰ Как определить срок полезного использования основного средства?
⍰ Как определить амортизационную группу основного средства?
⍰ Сколько существует амортизационных групп основных средств?
⍰ Какой смысл в ликвидации основного средства?
⍰ Подлежит ли амортизации земля?
⍰ Связан ли срок полезного использования объекта основных средств с его реальным сроком эксплуатации?
🌎 Налог на прибыль организаций >
⍰ Как подтвердить дату начала и окончания командировки?
⍰ Какими документами подтверждаются коммандировочные расходы?
⍰ Какими документами подтверждаются представительские расходы?
⍰ Можно ли затраты на алкоголь учесть как представительские расходы?
⍰ Образуются ли курсовые разницы в случае расчетов авансом в иностранной валюте?
🌎 Налог на добавленную стоимость (НДС) >
⍰ "В том числе НДС" или "Кроме того НДС" — что значит?
⍰ Какие действия относятся к операциям с прослеживаемыми товарами?
⍰ Как указать НДС в первичных документах (накладных, актах и т.п.)?
⍰ Можно ли округлять сумму НДС в первичных документах (накладных, актах и т.п.) до целых рублей?
⍰ Можно ли округлять сумму НДС в договоре до целых рублей?
⍰ Можно ли округлять сумму НДС в счете-фактуре до целых рублей?
⍰ Как учесть НДС с выданного аванса?
⍰ Как исчислить НДС с полученного аванса?
⍰ Как указать условие об НДС в договоре?
⍰ Можно ли не принимать к вычету НДС по выданному авансу?
⍰ Покупаем товар у налогоплательщика, применяющего УСН. Как в договоре указать условие об НДС?
⍰ В какой срок продавец должен выставить счет-фактуру покупателю?
⍰ Облагается ли НДС продажа лицензий на компьютерную программу?
⍰ Облагается ли НДС лицензионные платежи за пользованием товарным знаком (роялти)?
🌎 Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) >
⍰ Применяется ли к доходам индивидуального предпринимателя на ОСН ставка НДФЛ 15%?
⍰ По какой ставке НДФЛ облагаются дивиденды, полученные физлицом?
⍰ Может ли физлицо применить налоговые вычеты по НДФЛ к полученным доходам в виде дивидендов?
⍰ Облагается ли НДФЛ квартира, полученная по наследству от родителя?
⍰ Облагается ли НДФЛ квартира, подаренная сыну его матерью?
⍰ Какие физические лица признаются налоговыми резидентами России?
Страховые взносы
⍰ Облагается ли страховыми взносами выплата дивидендов физлицу?
Имущественные налоги
Облагается ли налогом на имущество организаций движимое имущество?
Облагаются ли транспортные средства налогом на имущество организаций?
Облагаются ли земельные участки налогом на имущество организаций?
Как определить сумму налога на имущество физических лиц своей квартиры (дома и т.д.)?
Как определить кадастровую стоимость своей квартиры (дома и т.д.)?
🌎 Упрощенная система налогообложения (УСН) и иные спецрежимы >
Упрощенная система налогообложения (УСН)
⍰ Облагаются ли налогом УСН полученные авансы?
⍰ Нужно ли учитывать списанную кредиторку в доходах для УСН?
⍰ Можно ли учесть списанную дебиторку в расходах для УСН?
⍰ Как подтвердить, что налогоплательщик применяет упрощенную систему налогообложения (УСН)?
⍰ Может ли применять УСН организация или ИП, которые владеют долями (акциями) в других организациях?
⍰ Имеет ли право налоговая проверять расходы, если налогоплательщик применяет УСН (6%)?
⍰ Должны ли уплачивать транспортный налог налогоплательщики, применяющие УСН?
⍰ Обязана ли удержать налог организация, применяющая УСН, при выплате дивидендов физическому лицу?
⍰ Обязана ли удержать налог организация, применяющая УСН, при выплате дивидендов организации?
Патентная система налогообложения (ПСН)
⍰ На какой срок выдается патент ПСН?
Налог на профессиональный доход (НПД)
⍰ Как подтвердить, что налогоплательщик применяет налог на профессиональный доход (НПД)?
⍰ Доходы самозанятого физлица (НПД) превысили лимит 2,4 млн руб. в год. Какие последствия?
⍰ Может ли ИП совмещать налог на профессиональный доход (НПД) с другими налоговыми режимами?
⍰ Могут ли иностранные граждане применять налог на профессиональный доход (НПД)?
Индивидуальные предприниматели (ИП)
⍰ Присваивается ли при государственной регистрации индивидуальному предпринимателю КПП?
Налоговое планирование
⍰ Как выбрать наиболее выгодный налоговый режим?
⍰ Как внести организацию или ИП в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства?
🌎 Взаимозависимые лица, контролируемые сделки, трансфертное ценообразование >
⍰ Какая глубина проверки по контролируемым сделкам?
⍰ Признаются ли взаимозависимыми лицами работник и организация в которой он работает?
⍰ В какой срок представляются уведомления о контролируемых сделках в налоговый орган?
⍰ Включается ли сумма займа в расчет суммового порога по контролируемым сделкам?
⍰ Включаются ли авансы в расчет суммового порога по контролируемым сделкам?
⍰ При расчете суммового порога по контролируемым сделкам следует ли исключать из суммы доходов НДС?
Налоговый контроль, налоговые проверки
⍰ Включается ли день уплаты налога в расчет пени?
⍰ Вправе ли налоговый орган проводить выездную налоговую проверку за текущий календарный год?
⍰ Какой установлен срок для представления письменных возражений на акт выездной налоговой проверки?
⍰ Как объяснить низкую налоговую нагрузку или рентабельность?
⍰ Является ли нарушением, если рентабельность нашей организации ниже среднеотраслевой?
⍰ Почему налоговики контролируют рентабельность?
⍰ Могут ли организации, применяющие УСН, и ИП использовать среднеотраслевую рентабельность ФНС?
⍰ Как правильно оформить заверенные копии документов, представлямых в налоговый орган?
🌎 Бухгалтерский учет >
⍰ В чем отличие чистой прибыли от нераспределенной прибыли?
⍰ Как отразить в бухгалтерском учете начисление и выплату дивидендов?
⍰ Что включается в состав Приложений к Бухгалтерскому балансу и Отчету о финансовых результатах?
⍰ Какие организации подлежат обязательному аудиту?
⍰ Вправе ли средние предприятия применять упрощенные способы бухгалтерского учета?
⍰ Какие российские компании обязаны представлять консолидированную финансовую отчетность по МСФО?
⍰ В какой срок должна быть подготовлена годовая бухгалтерская отчетность?
⍰ Чем отличаются расходы от затрат?
⍰ Какие доходы указываются в строке Выручка в Отчете о финансовых результатах?
⍰ Какие расходы указываются в строке Коммерческие расходы в Отчете о финансовых результатах?
⍰ Какие расходы указываются в строке Себестоимость продаж в Отчете о финансовых результатах?
⍰ Какие расходы указываются в строке Прочие расходы в Отчете о финансовых результатах?
Право
⍰ Как правильно определить номер абзаца в нормативном акте?
⍰ Обязательно ли составлять передаточный акт при аренде помещения?
⍰ Формируется ли уставный капитал в некоммерческой организации?
⍰ Может ли у акционерного общества быть только один акционер?
⍰ Может ли у общества с ограниченной ответственностью быть только один участник?